服装销售商疑似洗钱案

一、案情概述

● 客户：个体工商户A

● 案由：资金过渡性质明显

某个体工商户A，从事服装销售，2020年1季度累计交易金额过亿元，其账户在收到上游几十个个人或企业转入资金后，短时间内通过网银转出至下游多个固定企业或个人账户，账户每日基本不留余额，资金过渡性质明显，较为可疑。

二、特征分析

01客户尽职调查

● A商户的法定代表人预留手机号仅在开立账户时保持畅通，后期无法与其取得联系。财务联系人称其兼职为A商户处理会计账务，不了解资金往来情况及用途，无法与法定代表人取得联系。

● 经查询工商信息，A商户的经营范围为网上销售服装。但账户交易显示，其交易对手均为非服装制作、销售相关企业。且A商户的交易对手方多在相同时间段内注册，其中部分企业股东还相互持股。

● A商户注册资金仅百万元左右，但1季度交易金额上亿元。

02交易特征分析

● 追溯历史交易，客户在账户启用之初，多次发生小金额交易，疑似用于测试之用。

● 资金入账后10分钟内即通过网上银行转出，账户每日基本不留余额，而1季度收方和付方金额相等，资金过渡痕迹明显。

● A商户在2月至3月初发生的交易金额、交易笔数占1季度交易的60%左右，而此时恰好为新冠肺炎疫情较严重、较多行业停工停产之时。

● A商户付款交易均通过网银渠道办理，交易IP地址多达9个，虽IP地址归属地均在企业注册地，但IP地址变化情况与疫情期间人员减少流动、居家隔离事实不符。

● A商户在我行开立的基本存款账户，同时期未见正常经营应支出的相关房租、水电费、税费、工资等费用。

● 交易点集中，主要集中于每日下午4点，部分交易时间为夜间9点。

三、结论

综合该客户及上下游交易对手情况、交易规模、社会公共医疗防疫形势等，认为A客户交易较为可疑。