2018年最新国家外汇局处罚情况分析

根据国家外汇管理局数据，2018年上半年公布的外汇违规案件罚款金额累计30913.22万元，涉及银行、企业、第三方支付，还有个人。其中，处罚银行46家，罚款金额累计13572.08万元，最高罚款2240万元；处罚企业46家，罚款金额累计9687.95万元，最高罚款1105万元；处罚第三方支付5家，罚款金额累计1820.75万元，最高罚款1418万元；处罚个人29位，罚款金额累计5832.44万元，最高罚款1418万元。

一、被处罚银行外汇违规情况主要集中在两个方面：

1、办理内保外贷签约及履约付汇时，未按规定对债务人主体资格、贷款资金用途、预计还款资金来源、担保履约可能性及相关交易背景进行尽职审核和调查；

2、未按规定尽职审核转口贸易真实性，在企业提交虚假提单的情况下，违规办理转口贸易购付汇业务

部分银行违规为个人分拆办理售付汇业务，凭企业虚假报关单和发票，违规办理贸易融资业务，违规通过个人外汇储蓄账户办理跨境贸易货款收汇业务。

二、被处罚企业违规情况主要问题集中：在虚构转口贸易背景，使用其他公司已经提货的海运提单，使用虚假合同、发票，以及利用多名境内个人的个人年度购汇额度，将资金分拆购汇后汇往境外账户，用于购买境外房产等，非法转移资金

三、被处罚第三方支付外汇违规情况主要是凭虚假物流信息办理跨境外汇支付业务，通过系统自动设置办理分拆购付汇，未经备案程序为非居民办理跨境外汇支付业务，且未按规定报送异常风险报告等资料。

四、被处罚个人外汇违规情况主要是非法向境外转移资产目的，通过地下钱庄控制的境内账户，将资金兑换成外汇后汇至其香港账户；利用多名境内个人的个人年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户。